强内控 防风险 护发展｜路航公司发布《内部控制应用指引》

为认真贯彻落实上级系列*策文件精神，进一步强化合规内控体系建设与监督工作,提高企业经营管理水平和风险防范能力，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及配套应用指引，近期，路航公司组织编制了《四川路航建设工程有限责任公司内部控制应用指引》（以下简称“本指引”），并予以发布。

本指引共有16个，划分为三类，即内部环境类指引、控制活动类指引、控制手段类指引。内部环境类指引包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化5个指引；控制活动类指引包括投资管理、市场开发、施工项目、物资设备、资产管理、采购业务、财务管理、研究与开发8个指引；控制手段类指引包括合同管理、内部信息传递、信息系统3个指引。本指引对各模块的外部法规、上级制度、内部制度进行了梳理，并结合公司管理实际提炼形成各模块的合规内控管理框架，为公司开展风险评估、制度评估、执行检查、控制评价、手册编制等合规内控工作提供方向和指导。

下一步，路航公司将持续完善法人治理结构、内部控制制度和内部控制流程，优化内部控制环境，提升内控管理水平，加强内部控制监督管理，充分发挥内部控制体系价值，保障各项业务依法合规、高效运行，以高质量内控管理助推公司高质量发展。